关于2015年霍尔果斯市（经济开发区)财政预算草案的报告
受霍尔果斯市人民政府委托，现向霍尔果斯市第一届人大常委会第一次会议作2015年霍尔果斯市（经济开发区）财政预算草案的报告，请予审议。
一、关于2015年财政预算草案
2015年，根据中央、自治区财政预算改革的思路，市政府预算体系不断拓展和完善，财政预算编制完整性不断提高。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入财政预算管理，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，我们在认真总结了2014年预算执行情况和存在问题的基础上，2015年财政预算安排，坚持做到科学合理、实事求是，严格按照《新预算法》规定，充分考虑预算单位需求，遵循合法、真实、重点、完整的原则，做到足额预算、不留缺口，认真、全面编制完成了2015年财政预算草案。
（一）一般公共预算草案
一般公共预算收入建议安排34589万元（含2015年基金调入公共财政预算数816万元），较上年增加7294万元，增长26.7%。其中：国税部门征收的涉及地方分享的税收收入6000万元，增长233.33%；地税部门征收的涉及地方分享的税收收入26273万元，增长7.25%；非税收入2316万元，下降64.08%。
一般公共预算支出建议安排43162万元，较上年增加17835万元，增长52.36%。
一般公共预算收支平衡情况：收入总计43162万元，其中：公共财政预算收入34589万元，上级补助收入6489万元（按州财政年初预告知数额安排），调入资金1774万元，上年结余310万元。支出总计43162万元，其中：一般公共预算支出42267万元，上解上级支出895万元。收支相抵，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算草案
政府性基金预算收入建议安排29184万元，较上年增加4184万元，增长16.7%。
政府性基金预算支出建议安排29220万元，较上年增加3236万元，增长12.45%。
政府性基金收支平衡情况：收入总计29220万元，其中：政府性基金预算收入29184万元，上年结余36万元。支出总计29220万元。收支相抵，当年收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2015年，地方国有资本经营收入建议安排3万元，主要为利润收入；相应安排支出3万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2015年，社会保险基金收入建议安排2588万元，较上年增加239万元，增长10.17%。其中，保险费收入2514万元，财政补贴收入47万元，其他各项收入27万元；社会保险基金预算支出建议安排1735万元，较上年减少13万元，下降0.74%。社会保险基金预算当年收支结余853万元，加上上年结余1622万元，年终累计结余2475万元。
(五)财政预算支出安排情况
2015年，地方财政支出预算安排，按照“保基本、保重点、保民生、保稳定、压一般”的支出原则，对人员经费、机构正常运转等基本支出，以及霍尔果斯市（经济开发区）确定的重大基础设施建设、重点项目和民生支出都给予了足额保障。对会议费、培训费、接待费、出国（境）经费、车辆购置及运行维护费等支出从严控制。地方财力安排上做到“五个坚持”：
1、坚持财力向民生倾斜 。2015年全面落实民生政策，加大民生投入，促进民生改善，民生项目支出预算安排3881万元。其中：
(1)教育支出1737万元，比2014年完成数增长16%。其中：人员经费及公用经费安排1129万元，教育事业发展资金安排363万元，校园基础设施建设资金245万元。
(2)文化体育与传媒支出877万元，比2014年完成数增长11%。本年支出主要有：人员经费及公用经费安排447万元;文化体育事业发展资金191万元，公共文化服务体系建设资金239万元。
(3)社会保障和就业支出925万元，比2014年完成数下降32%。主要是城乡居民养老保险、城乡居民最低生活保障、优抚救济及促进就业及再就业等，其中：人员经费及公用经费安排312万元;城市居民最低生活保障20万元，残疾人就业保障金支出86万元，社区业务经费40万元等。
(4)医疗卫生支出342万元，比2014年完成数增长5%。其中：人员经费及公用经费安排280万元，医疗设备购置及医院消防设施修缮62万元。
2、坚持财力向基层倾斜 。围绕群众最关心、最受益的事项，财政预算安排9907万元，加大对基层、农村建设发展的支持力度。其中：
(1)农业支出6907万元，比2014年完成数增长8123%。其中：两个乡镇场工资及公用经费6625万元，少数民族发展资金101万元，以工代赈资金109万元，农业发展资金72万元。
(2)乡镇建设安排3000万元，主要用于支持农村公共租赁住房、饮水安全建设、林果防雹网建设、牧业学校教学楼建设、危房改造、安居富民工程、乡村基层组织建设等。
3、坚持促进和服务企业发展 。促进经济持续增长，着力培育骨干财源，2015年安排中小企业发展资金6200万元。
4、坚持保障重点项目建设 。2015年安排基础设施建设资金11849万元，用于城市道路、绿化、排水、供热等。
5、坚持厉行节约方针 。认真贯彻中央八项、自治区十项、自治州十二项、霍尔果斯十四项规定，从严压缩一般性支出，2015年“三公经费”预算比上年下降10%，部门预算确定后，坚持“一把尺子量到底”，严格按标准、按要求执行。
以上为霍尔果斯市（经济开发区）一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，请予审查批准。
二、认真贯彻新预算法，切实做好2015年财政改革发展工作
新预算法于2015年实施，2015年中央和地方预算编制，严格落实新预算法要求。
（一）贯彻落实好新预算法，合理编制2015年预算草案。
1、收入预算编制坚持实事求是、积极稳妥、留有余地。收入预算由约束性转向预期性,并与经济社会发展水平相适应,与财政政策相衔接。
2、支出预算编制坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。优化财政支出结构,统筹考虑自有财力安排和上级补助资金,在保证基本公共服务合理需要的前提下,优先安排霍尔果斯市确定的重点支出,严格控制一般性支出。
3、提高预算编制完整性。提前将上级下达的转移支付预告知数编入本级预算。将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。
4、加大预算统筹力度。将政府性基金预算中地方教育附加等11项基金收支列入一般公共预算；进一步提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。
5、细化预算编制。将预算草案中的基本支出预算细化到经济分类科目；进一步压缩代编预算规模，提高年初预算到位率。
（二）深化财税体制改革，夯实治理基础。
1、完善政府预算体系。明确一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的收支范围，将政府的收入和支出全部纳入预算管理。
2、建立透明预算制度。细化政府预决算公开内容，积极推进财政数据公开。扩大部门预决算公开范围，所有使用财政拨款的部门均应公开本部门预决算和“三公”经费预决算。建立和完善预决算公开长效机制，加大对预决算公开的监督和检查。
3、建立跨年度预算平衡机制。改进年度预算控制方式，编制霍尔果斯市（经济开发区）三年滚动财政规划，强化三年滚动财政规划对年度预算的约束。
（三）加强地方政府性债务管理。全面落实加强地方政府性债务管理的意见，严格防控财政风险。
1、建立一般债务和专项债务相结合的规范的地方政府债务举借机制。
2、妥善处理存量债务和在建项目后续融资。将清理甄别后经法定程序批准的存量债务，分类纳入预算管理。地方政府要多渠道筹集资金，按时偿还到期债务，避免资金链断裂，防范财政金融风险。对甄别后纳入预算管理的地方存量债务允许逐步置换，以降低利息负担，优化期限结构，腾出更多资金用于重点项目建设。
3、对地方政府债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途。建立债务风险预警机制和应急处置机制，加强地方政府债务监管。
（四）加强财政管理，提高科学理财水平
1、硬化预算约束。经霍尔果斯市（经济开发区）人大批准的预算，必须严格执行，不得随意调整。涉及霍尔果斯市（经济开发区）全局确需追加的重大事项，经严格论证审核后，依法定程序办理。
2、加强预算执行管理。加快各单位预算批复进度和专项资金支付进度。完善预算执行工作机制，按月上报执行情况，建立健全预算执行与政府绩效、专项资金支付相挂钩的工作机制。
3、规范国库资金管理。加快推进国库集中收缴和国库集中支付电子化管理，提高国库资金收支运行效率。建立和完善权责发生制的政府综合财务报告制度，提高政府财政财务管理水平。
4、盘活财政存量资金。建立结余结转资金定期清理机制，全面清理压缩财政结余结转资金。研究财政资金保值增值管理机制，盘活国库存量资金。加快推进财政专项资金清理整合工作，充分发挥资金使用效益。
5、主动接受监督检查。严格遵守预算法、税收征收管理法、会计法、政府采购法等财税法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大、审计和社会各界的监督。严肃财经纪律，强化责任追究，对虚报、冒领、截留、挪用、滞留财政资金，以及违规出台税收优惠政策等行为严肃处理。
尊敬的哈力艾力主任，各位副主任、委员，今年的财政工作任务繁重而艰巨，完成2015年预算意义重大。我们将在市委、开发区党工委的领导下，在市人大及其常委会的监督和支持下，认真贯彻执行本次会议作出的决议，自觉接受社会各界的监督，凝聚力量，改革创新，奋力拼搏，扎实工作，努力完成全年预算和各项财政改革工作，为推动全市经济平稳健康发展和社会和谐稳定做出积极的贡献！