关于做好2017年部门预算编制工作的通知

关于做好 2017 年部门预算编制工作的通知

机关各处室，局属各单位：

　　为做好自治区体育局各部门、各单位预算编制工作，根据财政厅《关于编制2017年-2019年支出规划和2017年部门预算的通知》（新财预[2016]104号）文件要求，现提出预算编制工作意见及要求。

　　一、编制原则

　　1 、科学完整的原则

　　实行“零基预算”，坚持收支平衡，量力而行。精细准确、全口径（含预计年末结转结余资金）计划支出，提高支出的科学性、准确性、规范性。强化预算决策机制，推进部门预算和“三公”经费公开，提高部门预算透明度。

　　2 、优先保障的原则

　　按照“优化支出结构、严格一般性支出”的安排原则，在保障基本支出的基础上，重点保障自治区党委、人民政府决定的重点项目和民生支出。认真执行中央和自治区厉行节约的规定，压缩接待、购车、出国（境）等一般性支出。

　　3 、讲究绩效的原则

　　实施预算执行进度和资金使用效益的考核，加大追踪问效力度，并将预算执行情况和重点项目完成情况作为下年度安排预算的重要依据，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。

　　二、编制程序和内容

　　自治区本级部门预算编制采取“二上二下”的编制程序。部门预算的编制内容主要包括收入预算、支出预算（其中包括政府采购预算、“三公”经费预算和政府购买服务预算）和部门非税收入征收预算。其中：

　　1、项目支出申报条件

　　（1）符合国家和自治区的有关方针、政策。

　　（2）符合财政资金支持的方向和财政资金供给范围。

　　（3）符合本部门行政工作和事业发展的需要。

　　2、项目支出申报原则：据单位计划申报、滚动管理、一事一报。

　　3、项目支出申报要求

　　（1）项目申报程序：单位（处室）申报－体育经济处初审－党组审定－单位（处室）修改上报－体育经济处复核；单位登录财政一体化平台“部门预算”模块录入相关预算信息－体育经济处汇总报财政。

　　（2）填报项目申报书。申请2017年项目支出预算，应按项目分别编制《项目申报书》（格式详见附件），随部门预算“一上”一并报送。各处室和单位申报的项目必须落实到具体的部门，细化到具体的明细项目，明确项目执行的具体时间，并按照轻重缓急进行排序。

　　（3）提交绩效目标。申请2017年财政项目支出预算，所有项目支出都必须按照《关于进一步完善财政支出绩效评价工作的意见》（新财预[2014]35号）和《新疆维吾尔自治区财政支出绩效评价管理暂行办法》（新财预[2011]307号）有关要求，组织开展绩效评价工作。延续项目需提交2016年项目绩效评价报告；新增项目须提供项目绩效目标等相关资料。

　　三、时间安排

　　1、9月22日以前，完成2017年部门预算编制的布置工作。

　　2、9月26日下午19点以前，机关各处室和所属单位按统一的编报口径和要求将“一上”支出预算的相关编报说明、纸质报表、《项目申报书》、《政府购买服务表》和依据材料（按要求装订）送局体育经济处审核，并将《项目申报书》和《政府购买服务表》电子版材料发送到体育经济处公共邮箱 [email protected] 。

　　3、9月29日前体育经济处将初审过的汇总项目预算报送局党组审定；

　　4、9月30日前体育经济处将党组审定过的基本和项目支出预算意见汇总报财政厅（一上）。

　　5、11月5日前，财政厅下达预算控制数（一下）。

　　6、11月10日前，编制上报本部门预算草案并上报财政厅（二上）。

　　7、财政厅根据自治区人代会批准的2017年自治区本级财政收支预算，在10日内批复自治区本级部门预算。自治区本级各部门自财政厅批复本部门预算之日起7日内，批复所属各单位预算（二下）。

　　为保证部门预算编制工作的顺利进行,各部门各单位必须按本方案规定的时间节点，完成各项工作任务。

　　四、报表报送要求

　　（一）“一上”报送要求

　　①预算报表（含编报说明）1份（主管部门汇总表）A3纸张。

　　②工资表A3纸张：9月份工资明细表、汇总表及银行代发工资汇总凭证各1份；基金册各1份（未统发）。退休人员需提供社保机构发放养老金汇总表、明细表。

　　③人员编制增减变动的批复文件1份A3纸张。

　　④人员变动情况的有效证明材料1份A3纸张。

　　⑤公有房屋增减变动情况的有效证明材料1份A3纸张。

　　⑥新增公务用车购置手续、车辆处置手续1份A3纸张。

　　⑦车辆编制增减变动的批复文件A3纸张。

　　⑧《项目申报书》、项目依据等相关资料（分项目）A4纸张。

　　⑨2015年部门决算批复文件A3纸张。

　　装订要求：  （以上资料送体育经济处）

　　A.第1、9项装订1册。

　　B.第2-7项资料均只需提供复印件，第2、３、4项装订为1册；第5、６、7项装订为1册；

　　C.第8项按项目分别独立装订（1个项目及其相关依据装订1册）。

　　（二）“二上”报送要求

　　部门预算“一上”上报以后出现的各项新增支出变动因素及相关资料，包括人员变动、资产变动、单位信息变动等，经单位负责人签字、单位盖章后报局体育经济处。

　　五、编制要求

　　1、强化责任意识，确保数据准确无误

　　各处室各单位要强化责任意识，增强工作的前瞻性和计划性，在分析本年度预算执行情况的基础上，科学、真实、合理地编制下一年度各项预算。

　　2、细化预算编制，提高预算执行质量

　　各处室各单位要根据业务工作实际、项目支出用途、项目实施条件等，科学统筹规划、合理安排实施计划和进度，财政部门将按月考核部门预算支出进度，提高预算支出的均衡性和有效性。

　　3、统筹结余结转管理，提高资金使用效益

　　建立预算编制与预算执行、结转结余资金管理的有机结合机制，充分预计2016年项目支出结转资金，延续项目有结转资金的，财政部门将视情况适当减少2017年财政拨款预算，减少结余结转。

　　4、强化执行管理，增强预算编制严肃性

　　部门预算一经批复，各单位应严格遵照执行，不得随意申请调整预算。各单位必须按部门预算详细编制资金支出用款计划，如实反映财务收支活动。

　　六、相关业务工作联系人及联系方式：

　　自治区财政    厅国库一体化系统（部门预算软件系统）服务咨询电话：2359996；

　　自治区财政厅预算处2017年部门预算和中期规划咨询电话：2359168；

　　各处室、单位教科文处支出预算业务人：曹玉萍

　　各处室、单位综合处支出预算业务人：阿里木

　　政府采购预算和政府购买服务业务人：阿里木

　　项目支出绩效评价和绩效目标报告业务人：潘勇和

　　附件：1、《项目申报书》

　　　　　2、《政府购买服务预算表》

　　（以上2张表样在体育局门户网站或局财务QQ群下载）

2016年9月18日